La misión de Up Plex

Elevar a otros brindándoles oportunidades de inversión pasiva y generación de riqueza a través del sector inmobiliario.

Es un hecho conocido que poseer bienes raíces puede ser uno de los mejores vehículos de inversión pasiva para usted. Más específicamente, edificios de apartamentos y bienes raíces comerciales. Sin embargo, también conlleva una increíble cantidad de complejidades al intentar adquirir dichos activos y hemos descubierto que esa es la razón por la que la mayoría de los inversores principiantes se abstienen de intentarlo.

Por eso, nos propusimos hacer que sea más alcanzable para los inversores invertir en estos increíbles activos generadores de riqueza con confianza. Como socio limitado, puede aprovechar nuestro tiempo, red y décadas de experiencia para generar tranquilidad con cada inversión que realice con nosotros. Hacemos todo lo posible para mitigar la mayor cantidad de riesgos posible. Tanto es así que no ofreceremos una oportunidad en la que no estemos invirtiendo nosotros mismos.

The Up Plex Mission

Elevating others by providing wealth-building, passive investment opportunities through real estate.

It’s a known fact that owning real estate can be one of the best passive investment vehicles for you. More specifically, apartment buildings and commercial real estate. However, it also comes with an incredible amount of complexities in trying to acquire such assets and we’ve found that to be the reason most beginner investors shy away from pursuing.

So we set out to make it more attainable for investors to invest in these incredible wealth-building assets with confidence. As a limited partner, you get to leverage our time, network, and decades of experience to create peace of mind with every investment you make with us. We do our best to mitigate as much risk as possible. So much so that we won’t offer an opportunity that we aren’t investing in ourselves.

Chris Linger

Principal

Chris Linger has an MBA, twenty seven years of active duty Navy services (ret), now full-time apartment syndicator (underwriter and asset management). Mentor to hundreds of aspiring investors.

Maricela Soberanes

Principal

Maricela has been investing in Real Estate since 2006 in Austin TX. She successfully grew a personal rental portfolio before becoming a full-time syndicator. She’s a Navy veteran, self-published author, and a medical missionary to third world countries.

Chris Linger

Principal

Chris Linger tiene un MBA, veintisiete años de servicio activo en la Marina (retirado) y ahora trabaja a tiempo completo como agente de consorcio inmobiliario (suscriptor y administrador de activos). Es mentor de cientos de aspirantes a inversores.

Maricela Soberanes

Principal

Maricela ha estado invirtiendo en bienes raíces desde 2006 en Austin, Texas. Hizo crecer con éxito una cartera personal de alquiler antes de convertirse en distribuidora a tiempo completo. Es una veterana de la Marina, autora autopublicada y misionera médica en países del tercer mundo.

Our Success Formula

Underwriting & Negotiating

Detailed underwriting determines the amount of negotiating that can be done with a seller on price and terms. Our experience allows us to properly analyze an asset and mitigate as much risk as possible for our investors.

Contract Review / Due Diligence

We have established the best legal and due diligence teams for our syndications. This allows us to simultaneously expedite two incredibly time-consuming tasks that most beginning investors struggle with.

Closing & Reassessment

There is more to closing than just signing on the dotted line and handing over the keys. There is an equal amount of critical work that needs to be completed soon after to ensure the success of a syndication.

Enacting Business Plan / CapEx

We identify and prioritize the necessary projects and execute them based on funding and critical need. Simultaneously, our expert CapEx team gets to work by coordinating with asset and property managers to assist in stabilizing the property.

Stabilization / Refinance

This process usually takes just over 2 years (depending on the market) and involves everything from completing CapEx, to ensuring organic fair market rent growth, to managing tenant turnover, all while working to decrease expenses.

Sale/Disposition

When it comes time to sell, we prepare the property to show as cost-effectively as possible. Once sold, we ensure that we properly close out business transactions and 3 months after the sale, we deliver all sales proceeds (return of capital) to our investors.

Nuestra fórmula del éxito

Suscripción y negociación

La suscripción detallada determina el grado de negociación que se puede realizar con un vendedor sobre el precio y las condiciones. Nuestra experiencia nos permite analizar adecuadamente un activo y mitigar el mayor riesgo posible para nuestros inversores.

Revisión de contrato / diligencia debida

Hemos creado los mejores equipos legales y de due diligence para nuestras sindicaciones. Esto nos permite agilizar simultáneamente dos tareas que consumen muchísimo tiempo y con las que la mayoría de los inversores principiantes tienen dificultades.

Cierre y reevaluación

El cierre implica mucho más que simplemente firmar en la línea de puntos y entregar las llaves. Hay una cantidad igual de trabajo crítico que debe completarse poco después para garantizar el éxito de una sindicación.

Implementación del plan de negocios / CapEx

Identificamos y priorizamos los proyectos necesarios y los ejecutamos en función de la financiación y la necesidad crítica. Al mismo tiempo, nuestro equipo experto en gastos de capital se pone a trabajar en coordinación con los administradores de activos y propiedades para ayudar a estabilizar la propiedad.

Estabilización / Refinanciación

Este proceso suele tardar un poco más de 2 años (dependiendo del mercado) e implica todo, desde completar el CapEx, hasta asegurar un crecimiento orgánico y justo del alquiler en el mercado, hasta gestionar la rotación de inquilinos, todo mientras se trabaja para reducir los gastos.

Venta/Disposición

Cuando llega el momento de vender, preparamos la propiedad para mostrarla de la forma más rentable posible. Una vez vendida, nos aseguramos de cerrar adecuadamente las transacciones comerciales y, 3 meses después de la venta, entregamos todos los ingresos de la venta (retorno de capital) a nuestros inversores.

The Numbers

Don't Lie

$100M

PORTFOLIO

UNDER MANAGEMENT

2500+

DOORS

2006

INVESTING SINCE

5 INVESTED IN MARKETS

(FL, AZ, TX, PA, OH)

The Numbers Don't Lie

$100M

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2006

INVESTING SINCE

5 INVESTED IN MARKETS

(FL, AZ, TX, PA, OH)

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Beneficios Fiscales de la inversión en Propiedades Multifamiliares

Syndication| Passive Income| Blog| Multifamily

May 20, 2025•7 min read

Específicamente, hablaremos sobre la poderosa estrategia: Depreciación acelerada y cómo nuestros inversores se benefician de ella.

Creo que todos podemos estar de acuerdo en que invertir en activos inmobiliarios es una forma de preservar el capital, generar flujo de efectivo y diversificar nuestras carteras de inversión. El "ingrediente secreto" de invertir en sindicación de propiedades multifamiliares es la escalabilidad y los beneficios fiscales. Hoy, profundizaremos en los beneficios fiscales de invertir en sindicación de propiedades multifamiliares.

Algunas de las deducciones más conocidas incluyen:

Depreciación (acelerada)
Intereses hipotecarios
Impuestos a la propiedad
Reparaciones/mantenimiento
Gastos operativos

Cuando inviertes en una sindicación de propiedades multifamiliares, todos los socios (inversores pasivos y activos) se benefician de estas deducciones. Esto se debe a que nosotros, como Socios Generales (GP), también invertimos como LPs junto con nuestros inversores. Cuantas más deducciones tenga el negocio, menos ingresos sujetos a impuestos se contabilizan. Las inversiones en sindicación de propiedades multifamiliares se consideran actividades "pasivas", ya que toda la operación del negocio es gestionada por el grupo principal (Socios Generales), por lo que tú eres un socio limitado en la sociedad que posee y controla el activo inmobiliario comercial.

Por lo tanto, cada inversor comparte estas deducciones en función de su participación proporcional en la sociedad limitada (basada en la cantidad de capital invertido).

Cuando eres propietario de una casa de alquiler, el calendario de depreciación establecido por el IRS te permite depreciar cada elemento de la propiedad durante más de 20 años. Al compararlo con las sindicaciones de propiedades multifamiliares que realizan un estudio de segregación de costos, las deducciones pueden acelerarse (es decir, pueden tomarse en los primeros 1-5 años de posesión de la propiedad). Esto otorga un crédito fiscal (pérdidas, documentadas en un formulario K1) a nuestros inversores que, en muchas ocasiones, es del 70-80% del capital que invierten. Como puedes ver, la depreciación en una inversión multifamiliar es enorme en comparación con una casa unifamiliar mantenida como alquiler. Nuevamente, el principio de las economías de escala.

¿Por qué es esto importante? Porque estas pérdidas se pueden usar para compensar cualquier ingreso pasivo de la inversión o cualquier otro ingreso pasivo. ¡Imagina aumentar tus ingresos sin aumentar tu rango impositivo! Eso es exactamente lo que sucede cuando inviertes pasivamente en una sindicación multifamiliar.

El calendario de depreciación se reinicia con cada cambio de dueño. Es decir, cuando compramos el activo, el calendario de depreciación comienza para la nueva propiedad desde el día del cierre. Cualquier depreciación tomada por el propietario anterior no afecta nuestro calendario de depreciación.

La estrategia de depreciación acelerada no funciona para una propiedad de nueva construcción que se venderá después de que termine la construcción. Es el mismo concepto para las personas que compran y venden casas; esas inversiones no pueden aprovechar esta estrategia. Ese tipo de inversiones no se beneficia de la depreciación acelerada.

Como inversor pasivo, recibirás un formulario fiscal K-1 para fines de reporte que detalla esta "pérdida en papel" (debido a la depreciación acelerada), la cual se puede usar para compensar cualquier otra ganancia pasiva. El dinero ahorrado en impuestos se reinvierte, ¡y el efecto bola de nieve toma el control! Así es como los ricos hacen crecer su dinero.

Vamos a echar un vistazo más profundo a los Beneficios Fiscales.

Depreciación

Este es el método contable para asignar el costo de un activo tangible a lo largo de su vida útil. Se utiliza para contabilizar la disminución del valor del artículo con el tiempo ante el IRS y para calcular su valor.

La forma más común de depreciación es la depreciación lineal, que deduce una cantidad igual por cada año de vida útil. En bienes raíces, el IRS considera que la vida útil es de 27.5 años. Entonces, la depreciación anual sobre un activo inmobiliario comercial valorado en $10,000,000 (excluyendo el valor del terreno) es: ($10,000,000) / (27.5 años) = $363,636 por año.

La depreciación es uno de los principales beneficios de las sindicaciones comerciales multifamiliares, ya que permite a un inversor pasivo evitar pagar impuestos sobre sus distribuciones mensuales, trimestrales o anuales durante el período de retención, que se consideran ingresos pasivos. Nuevamente, esto también se aplica a cualquier otro ingreso pasivo. Sin embargo, un inversor pasivo deberá pagar impuestos sobre los ingresos de la venta. Eso lo abordaremos en un momento.

La depreciación puede acelerarse en activos comerciales grandes a través de lo que se llama un estudio de segregación de costos, lo que nos permite tomar la mayoría de la depreciación en el primer año de propiedad.

Segregación de Costos (Depreciación Acelerada/Bonus)

La segregación de costos es una herramienta estratégica de planificación fiscal que permite a las empresas (corporaciones que poseen el activo inmobiliario) e individuos que han comprado, ampliado o remodelado cualquier tipo de propiedad inmobiliaria aumentar el flujo de efectivo mediante la aceleración de las deducciones de depreciación y el aplazamiento de impuestos sobre la renta. Un estudio de segregación de costos es realizado por una firma de ingeniería especializada en desglosar el costo de construcción o el precio de compra de la propiedad y todos los costos relacionados con la propiedad.

Depreciación Bonificada – La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 (TCJA, por sus siglas en inglés) trajo importantes beneficios para los propietarios de bienes raíces. La disposición de la Depreciación Bonificada permite a una empresa tomar el 100% de la depreciación bonificada en una propiedad calificada comprada después del 27 de septiembre de 2017. Esto cambiará a finales de 2022 y comenzará a disminuir según lo programado a partir de 2023.

Acelerar la depreciación de estos elementos individuales en la propiedad comercial generará deducciones adicionales de depreciación para fines fiscales, lo que llevará a "pérdidas en papel" que permiten a un inversor retener más de sus ingresos.

Ganancias de Capital

Cuando el activo se vende y la sociedad se disuelve, el capital inicial y las ganancias se distribuyen a los socios limitados (inversores pasivos). El IRS clasifica la porción de ganancia como ganancia de capital a largo plazo, lo que sigue siendo más beneficioso fiscalmente en comparación con los ingresos tradicionales.

Según la nueva ley fiscal de 2018, las tasas impositivas sobre las ganancias de capital son:

Ingreso Imponible (Individual o Conjunto)

$0 a $77,220: 0% de impuesto sobre las ganancias de capital
$77,221 a $479,000: 15% de impuesto sobre las ganancias de capital
Más de $479,000: 20% de impuesto sobre las ganancias de capital

Por ejemplo, la mayoría de nuestras sindicaciones proyectan duplicar el capital invertido. En una inversión de 100K, proyectamos devolver 200K (distribuciones trimestrales combinadas y ganancias de la venta). Si la oferta otorga una depreciación acelerada del 80%, nuestros inversores recibirán un K1 que muestra una pérdida de 80K por depreciación acelerada. Además, habrá algo de depreciación lineal durante los otros años de posesión. Supongamos 90K en depreciación total (durante todo el período de retención). En la venta del activo, devolvemos el capital invertido (100K), y 90K del total devuelto (100K de ganancia) se descuenta. Las ganancias sujetas a impuestos serían 10K.

Esto puede ser un análisis intenso de las cifras de depreciación, y la situación financiera y fiscal de cada inversor es diferente. Asegúrate de consultar con tu contador (CPA) o persona encargada de la declaración de impuestos para ayudarte a entender cómo puedes aprovechar esta estrategia fiscal.

Esta es probablemente la explicación más breve de estas estrategias fiscales. Si tienes alguna pregunta o estás listo para aprovechar estas estrategias fiscales, es momento de ponerte en contacto y empezar.

¡Felices inversiones, amigos!

Estas oportunidades no duran mucho tiempo. Únete a estas oportunidades para diversificar tus ingresos.

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